Dividende ir daļa no peļņas un uzkrātās peļņas, ko uzņēmums izmaksā saviem akcionāriem. Daudzi uzņēmumi regulāri maksā dividendes saviem akcionāriem, bieži reizi gadā, pusgadā vai ceturksnī. Ir arī iespējams, ka uzņēmumi maksā ad hoc dividendes.
Uzņēmumi iepriekš paziņo dividendju summu uz vienu akciju pirms ex-datuma, reģistrācijas datuma un izmaksas datuma.
Kad līdzekļi atstāj uzņēmumu, dividendes izmaksas rezultātā (pie visiem citiem nemainīgiem apstākļiem) akcijas cena samazinās par dividendju summu. Datums, kad dividende tiek noņemta no akcijas cenas un tādējādi datums, kad CFD konta atvērtās pozīcijas tiek ietekmētas, ir zināms kā ex-dividend datums.
Tomēr, tā kā dividendes ir iepriekš publiskota informācija, tās nav tirdzniecības notikums CFD kontā. Lai novērstu ietekmi, vienāds un pretējs pielāgojums tiek piemērots jebkurām atvērtajām pozīcijām, kas turētas caur ex-dividend datumu. Ir arī svarīgi atzīmēt, ka, tā kā indeksi sastāv no uzņēmumiem, kas maksā dividendes, tie arī būs pakļauti dividendju pielāgojumiem.
Tā kā jebkuras garās pozīcijas, kas turētas, kad pamatā esošā akcija vai indekss kļūst ex-dividend, negatīvi ietekmētu jebkuru tekošo peļņu un zaudējumus, mēs kontam ieskaitām summu, kas atbilst dividendju summai. Tā tiks pielāgota, ja nepieciešams, nodokļu dēļ.
Savukārt, jebkuras īsās pozīcijas, kas turētas instrumentā, kad pamatā esošā akcija kļūst ex-dividend, tiks debetētas kontā, lai neitralizētu peļņas uzlabojumu no šī netirdznieciskā notikuma.
Lai aprēķinātu pielāgojumu, mēs vienkārši reizinām pozīcijas lielumu ar dividendju summu.
CFD piemērs zemāk:
Apple Inc maksā dividendi $0.25 par akciju.
10 akciju gara pozīcija (turēta caur ex-datu) saņem kredītu $2.50, pielāgotu nodokļiem.
Tādas pašas lieluma īsā pozīcija tiks debetēta ar $2.50. Tas neitralizē peļņas un zaudējumu uzlabojumu kā rezultātu dividendēm.
Jūs varat sekot līdzi gaidāmajiem dividendju pielāgojumiem indeksiem šeit.